Problemy z płynnością finansową, a niewypłacalność. W czym tkwi różnica?

Nie każde przejściowe trudności oznaczają niewypłacalność przedsiębiorstwa.

Problemy z płynnością finansową

To sytuacja, w której firma chwilowo ma trudność z regulowaniem bieżących zobowiązań, mimo że nadal posiada majątek, kontrakty i realne perspektywy dalszego funkcjonowania.

Przykład:

• kontrahenci opóźniają płatności,
• firma czeka na duży przelew,
• sezonowo spada sprzedaż,
• pojawiają się przejściowe zatory płatnicze.

Tego typu „zadyszka” nie musi oznaczać katastrofy, oczywiście pod warunkiem szybkiej reakcji.

Niewypłacalność przedsiębiorstwa

Zgodnie z przepisami prawa przedsiębiorca staje się niewypłacalny, gdy utraci zdolność do wykonywania swoich wymagalnych zobowiązań pieniężnych. W praktyce najczęściej oznacza to trwałe zaległości w płatnościach.

Jeżeli firma przez dłuższy czas:

• nie płaci faktur,
• zalega z ZUS lub podatkami,
• nie reguluje wynagrodzeń,
• spłaca jedne zobowiązania wyłącznie poprzez zaciąganie kolejnych długów,

to może być sygnał, że sytuacja wymaga natychmiastowej analizy prawnej i finansowej.

Czerwone flagi, których przedsiębiorca nie może zignorować

Problemy finansowe rzadko pojawiają się bez ostrzeżenia. Najczęściej wcześniej występują konkretne symptomy.

Najczęściej czerwonymi flagami są:

• utrata kluczowego kontrahenta lub dużego źródła przychodów,
• coraz częstsze opóźnienia w płatnościach od klientów,
• finansowanie starych zobowiązań nowymi kredytami lub pożyczkami,
• narastające zaległości wobec ZUS i urzędu skarbowego,
• problemy z terminową wypłatą wynagrodzeń pracownikom,
• brak środków na bieżące koszty działalności,
• unikanie kontaktu z wierzycielami i windykacją,
• zajęcia komornicze lub groźba egzekucji,
• utrata zdolności kredytowej,
• ciągłe działanie „od przelewu do przelewu”.

Pojawienie się jednego z tych problemów nie musi jeszcze oznaczać końca działalności. Jednak ignorowanie kilku jednocześnie bardzo często prowadzi do pogłębiania kryzysu i utraty kontroli nad sytuacją finansową firmy.

Czas. Ma w tej sytuacji kluczowe znaczenie

W restrukturyzacji najważniejszy jest moment podjęcia decyzji.

Im wcześniej przedsiębiorca zgłosi się po pomoc, tym większe są możliwości ochrony firmy i wypracowania realnego planu naprawczego.

Szybkie otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego może zapewnić m.in.:

• ochronę przed egzekucją komorniczą,
• wstrzymanie działań części wierzycieli,
• czas na uporządkowanie finansów przedsiębiorstwa,
• możliwość zawarcia układu z wierzycielami,
• rozłożenie zobowiązań na raty,
• częściowe umorzenie zadłużenia,
• ochronę majątku przedsiębiorstwa,
• większą szansę na dalsze funkcjonowanie firmy.

Warto pamiętać, że restrukturyzacja nie służy „zamknięciu biznesu”. Jej celem jest przede wszystkim umożliwienie przedsiębiorcy dalszego prowadzenia działalności i uniknięcie upadłości.

Restrukturyzacja to narzędzie ratunkowe, a nie powód do wstydu

Wielu przedsiębiorców traktuje problemy finansowe jako osobistą porażkę. Tymczasem trudności mogą dotknąć nawet dobrze zarządzane firmy – szczególnie w okresach wysokich kosztów działalności, niestabilności rynku czy problemów gospodarczych.

Największym zagrożeniem bardzo często nie jest sam kryzys, lecz zbyt późna reakcja.

Dlatego warto analizować sytuację firmy na bieżąco i korzystać z pomocy specjalistów jeszcze zanim problemy staną się nieodwracalne.